Bei BBVA Deutschland werden die Girokonto-Zinsen nach der banküblichen Staffelzinsmethode berechnet.

Diese Methode stellt sicher, dass die Zinsen für jeden Tag separat und fair innerhalb eines festgelegten Abrechnungszeitraums berechnet werden.

Die Guthabenzinsen auf dem Girokonto (inklusive Sparbox) werden bei BBVA Deutschland monatlich abgerechnet.

Die Berechnung erfolgt in mehreren Schritten:

1. Chronologische Sortierung der Umsätze: Zunächst werden alle Ein‑ und Auszahlungen im Abrechnungszeitraum nach ihrem Wertstellungsdatum geordnet. Die Wertstellung ist der Tag, ab dem ein Betrag auf dem Konto tatsächlich wirksam ist. Ab diesem Tag verändert der Betrag den verfügbaren Kontostand und zählt für die Zinsberechnung. Die Wertstellung kann vom Buchungsdatum abweichen, das nur angibt, wann eine Zahlung im System erfasst wurde.
2. Ermittlung des Kontostands und der Zeiträume: Auf Basis der Wertstellungen wird für jeden Geschäftstag der endgültige Kontostand ermittelt (Stand ca. 21:00 Uhr). Dieser Tagesstand kann ein Guthaben oder eine Überziehung sein und wird für die Zinsberechnung so lange angesetzt, bis eine neue Zahlung wirksam wird und sich der Kontostand ändert.
3. Ermittlung der Zinszahlen: Für jeden dieser Kontostände wird eine sogenannte Zinszahl berechnet. Dabei wird aus dem Kontostand und der Anzahl der Tage, für die dieser Stand gilt, eine Rechengröße gebildet, die Betrag und Dauer zusammenfasst.
   Formel: Zinszahl = (Saldo × Tage) / 100
   Bei einem Guthaben entsteht eine Guthaben‑Zinszahl, bei einer Überziehung eine Soll‑Zinszahl.
4. Finale Zinsberechnung: Im nächsten Schritt werden alle zuvor berechneten Zinszahlen zusammengezählt. Diese Gesamtsumme fasst zusammen, wie hoch und wie lange das Guthaben (oder eine Überziehung) im Abrechnungszeitraum bestand. Anschließend wird berechnet, welcher Anteil des jährlichen Zinssatzes auf genau diese Zeit entfällt. So ergibt sich der Brutto‑Zinsbetrag für den Abrechnungszeitraum.Formel: Zinsbetrag = (Summe der Zinszahlen × Zinssatz p.a.) / Tage des Jahres
5. Berechnung des Nettobetrags: Vom errechneten Brutto‑Zinsbetrag werden anschließend die gesetzlich vorgeschriebenen Steuern abgezogen. Der verbleibende Betrag ist der Nettobetrag, der dir tatsächlich auf deinem Konto gutgeschrieben wird.

Wir verzinsen ein Guthaben für den Zeitraum vom 01. Juli bis 31. Juli (31 Tage) bei einem angenommenen Habenzinssatz von 3,00 % p.a.

• Kontostände und Zeiträume:
  - 01.07. - 07.07. (7 Tage): Saldo von 5.000,00 €
  - 08.07. - 31.07. (24 Tage): Saldo von 18.000,00 €
• Ermittlung der Haben-Zinszahlen:
  - (5.000,00 € × 7 Tage) / 100 = 350
  - (18.000,00 € × 24 Tage) / 100 = 4.320
• Summe der Zinszahlen: 350 + 4.320 = **4.670**
• Finale Zinsberechnung: (4.670 × 3,00) / 365 = **38,38 €**

Der für diesen Zeitraum ermittelte Bruttozinsertrag beläuft sich somit auf 38,38 €.

In Deutschland werden bis zu drei Steuerarten auf den Bruttozinsertrag fällig:

• Kapitalertragsteuer: 25 %
• Solidaritätszuschlag: 5,5 % des Betrags der Kapitalertragsteuer
• Kirchensteuer: 8 % oder 9 % des Betrags der Kapitalertragsteuer, falls der Kunde kirchensteuerpflichtig ist.

Wichtig: Diese Steuern fallen nur an, wenn der jährliche Sparer-Pauschbetrag (1.000 € für Ledige / 2.000 € für Verheiratete) durch einen Freistellungsauftrag bereits ausgeschöpft ist.